Возникновение банковского дела. Менсарии и аргентарии в Древнем Риме

Термин «банк» происходит от итальянского слова «банко», которое означало лавку, скамью или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью, которая выражалась во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до наших времен, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в VIII в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, который стал своего рода Ротшильдом древнего Вавилона. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны. Этот банкирский дом производил на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов; принимал денежные вклады; предоставлял кредит клиентам, за что получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника; выдавал ссуды под расписку и под залог. Банкирский дом Игиби также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонский предок современных банкиров не чурался участвовать в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкирами Игиби, - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции проводили храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, который был выдан Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы (например, в Греции займы под аренду земли).

В древнем Египте банковское дело находилось в ведении государства. По достоверным данным, древнеегипетские банки кроме фискальной функции осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монет; выдачу ссуд; ипотечные и ломбардные операции; учет обязательств до наступления срока; прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по управлению клиентскими имениями и переводам.

В античный Рим банковское дело было «завезено» из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в XVII в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как в торговых сделках начали использовать золото, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото востребуется редко, в результате чего количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота стало превышать количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову идея, суть которой заключалась в том, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося золота. Этот золотых дел мастер и стал направлять избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота, и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

Мировая банковская система формировалась в ходе эволюционного процесса, длившегося в течение нескольких веков. Первые банки возникли на рубеже XVI - XVII вв.: так, купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама и др.) создали так называемые жиробанки для осуществления безналичных расчетов между своими клиентами. Первый акционерный Английский банк был учрежден в 1694 г. и получил от правительства право выпуска банкнот.

Лекции

История Банковского дела

http://lekcii. /

Месопотамия

Месопотамией (Междуречьем) древнегреческие географы называли равнинную область между Тигром и Евфратом. Центр развития древнейшей цивилизации находился в южной части этой территории - в древнем Шумере.

Считается, что взимание ссудного процента является «достижением» шумерской цивилизации. Развитие ростовщичества в Шумере поощрялось самой религиозной элитой - жрецами: как известно, наибольших масштабов достигло так называемое храмовое ростовщичество, когда кредиты предоставлялись храмами. Появлению у храмов функции сужения деньгами, способствовало то, что на протяжении периода зарождения первых древних государств (начиная с III тыс. до н. э.) деньги существовали в товарной форме (скот, зерно, меха) и использование таких денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента. Чаще всего местом сохранения товарных денег становились храмы, которые являлись страховым фондом общин и государств. Клиентами царско-храмовых ссудных касс были в основном так называемые «малые люди». К услугам ростовщика обращались купцы или аристократы. Только они могли обеспечить ему требуемый процент по займу, доходивший до «3,5 крат» (т. е. до 350%) от ссужаемой суммы.

В XIX-XII вв. до н. э. произошло объединение Месопотамии под властью Вавилона.

Вавилония

Ссудные договоры составлялись на глиняных дощечках. Если общественное положение заемщика было высоким, он просто возвращал ссуду (некое количество серебра) с надбавкой, обычно составлявшей 20-30% в год. При сомнительном материальном положении заемщика кредитор не назначал проценты, но брал под свой контроль какую-либо собственность (например, дом, участок земли или раба) в качестве залога. Известно, что неплательщиков было достаточно много: вавилоняне , как правило, уничтожали дощечку с записью ссуды, если долг погашался, поэтому десятки сохранившихся дощечек свидетельствуют о тех несчастливцах, чье имущество и товары были конфискованы.

Значительный вклад в развитие Вавилонии внес царь Хаммурапи, правивший с гг. до н. э. «Хаммурапи законы», представляют собой свод законов Вавилонии, которые были созданы в конце царствования Хаммурапи около 1760 г. до н. э. Оригинальный текст законов, начертанный клинописью на диоритовой стеле, был найден в гг. при раскопках на месте столицы древнего Элама - г.Сузы. В настоящее время стела хранится в Лувре.

Можно считать доказанным, что в VI в. до н. э. появились крупные торговые дома , которые кроме коммерческих операций проводили и денежные. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов.

В V в. до н. э. торговый дом «Сыновья Мурашу» из г. Ниппур принимал в залог землю под 40-70% годовых, тем самым, обеспечивая деньгами землевладельцев, пытавшихся оплатить высокие налоги, которыми облагалась недвижимость в Персидской империи, в то время правившей Вавилоном.

Египет

Египет в своем Древнем Царстве не знал ссуды вообще, так как его экономика была чисто плановой в современном значении этого слова. Денег как таковых не существовало, все платежи производились натурой. Начиная со Среднего Царства, появилась отделенная и независимая от государства хозяйственная деятельность и древнеегипетская денежная единица - медная палочка, а также понятие ссуды. В Египте никогда не использовалась «аккадская ссуда» - беспроцентная, монопольная, царско-храмовая.

Позднее Новое Царство (гг. до н. э.) отличает развитие товарообмена, рост денежного обращения . К этому времени в Египет практически в неизменном виде перешли статьи Кодекса Хаммурапи, регулирующие ссудное дело. Лишь касательно независимых ссуд было сделано добавление, что по ним, так же как и по храмовым, сумма процентов не может превышать суммы займа - 100%. В таком виде египетское ссудное дело просуществовало почти полторы тысячи лет, легко адаптировавшись в VI в. до н. э. к законодательству персидских завоевателей (базировавшемуся на том же Кодексе Хаммурапи) вплоть до первых веков до новой эры начала греческого влияния. В табл. 1 приведены основные периоды развития Египта.

Таблица 1

Исторические периоды Египта

Династии	Периоды	Годы
	Раннее царство	гг. до н. э.
	Древнее царство	гг. до н. э.
	1-й Переходный период	гг. до н. э.
	Среднее Царство	гг. до н. э.
	2-й Переходный период	гг. до н. э.
	Новое Царство	гг. до н. э.
	Позднее Новое Царство	гг. до н. э.
	Саисская династия	664-525 гг. до н. э.
	Позднее царство	525-332 гг. до н. э.
	Птолемеи	332-30 гг. до н. э.
		30 г. до н. эг. н. э.
		642 г. до н. э. - настоящее

Известны «царские банки» возникшие при династии Птолемеев. Сеть царских банков, в которых служили тысячи делопроизводителей, распространилась по всему государству, управление осуществлялось из главной конторы в столице Александрии. В Египте эпохи Римской империи (после 30 г. до н. э.) контроль над банками в принудительном порядке осуществлялся общественной службой , так что банкиры едва ли могли крупно «поживиться» за чужой счет.

Индия

В Индии обязательственные отношения получили свое отражение в Законах Ману. Законы указывают семь возможных способов возникновения права собственности : наследование, дар (находка), покупка, завоевание, ростовщичество, исполнение работы, получение милостыни. Закон твердо устанавливает нерушимость и преемственность долговых обязательств . Если должник не мог уплатить долг в срок, он должен был его отработать. При этом, кредитор, принадлежавший к низшей касте, не мог заставить отрабатывать долг должника, принадлежащего к высшей касте. Лицо более высокого происхождения, чем должник должно отдавать долг постепенно. По законам допускается получение долга с помощью силы, хитрости, принуждения. После уплаты долга с процентами должник становится свободным. В случае смерти должника долг мог перейти на сына и других родственников умершего.

Особенность индийской ссудной традиции объясняется общей статичностью индийского общества, запертого в систему каст и варн. Профессия ростовщика, как и любая другая, образовывала отдельную касту в варне ремесленников. Переход из одной касты в другую лиц мужского пола традиция категорически запрещала, следовательно, пополнение списка конкурентов-ростовщиков было не просто маловероятным, но и затруднительным. Можно говорить о том, что поведение кредиторов и заемщиков определялось не экономическими факторами и целесообразностью, а традицией.

II этап - период становление банковского дела в Средние века (гг.), связанный с появлением жирооборота и государственных банков

В средние века банковское дело переживало второе рождение после застоя, связанного с концом Римской империи и нашествием варваров. В первой половине средневековья после израильских войн широкое участие в банковском деле приняли расселявшиеся повсюду евреи, которым религия не запрещала заниматься ростовщичеством. Они быстро создавали международные торгово-денежные союзы.

Нидерланды (Голландия)

Германия

Англия

В 1571 г. английское правительство официально отменило запрет на взимание процентов за кредит и отказалось от услуг итальянских банкиров в сборе государственных налогов и платежей, а также ввело повсеместный запрет (вплоть до выселения из страны) на деятельность банкиров-евреев, что способствовало развитию национального банковского дела.

Также развитие банковского дела в Англии связывают с деятельностью ювелиров в XVII в., которые стали оказывать услуги по хранению сбережений.

За предоставляемые услуги ювелиры назначали плату. Принимая деньги на хранение, ювелир выписывал квитанцию на вложенную сумму. Когда вкладчику нужно было получить деньги для того, чтобы кому-то заплатить долг, он предъявлял ювелиру квитанцию, забирал монеты и оплачивал свой долг. Однако вскоре эти монеты возвращались в хранилище ювелира, потому что получатель денег также хотел их обезопасить. Процесс изъятия монет из хранилища с тем, чтобы они туда же возвратились через короткий отрезок времени, позволил сделать вывод, что гораздо удобнее было бы передать квитанцию от должника его кредитору, оставив монеты в хранилище. Это было возможно благодаря хорошей репутации ювелиров и веры в надежность квитанций, которые они выдали. Квитанции приняли характер индоссированного векселя, выданного ювелиром. Практика показала ювелирам, что их квитанции (векселя) никогда не будут предъявлены к оплате все сразу. Только часть из них может быть предъявлена в какой-то один день, но даже в этом случае часть монет в очень скором времени вновь вернется к ювелирам. Стало очевидным, что из этого обстоятельства можно извлекать выгоду.

Первоначально частный банк в Англии выступал в виде отдельного банкира или нескольких партнеров (двух-шести человек), объединенных эмиссионным интересом.

Основным условием сохранения самостоятельности эмиссионной деятельности банков выступала форма их организации. Банки в виде обществ с неограниченной ответственностью предусматривали, что в случае банкротства они должны были нести ответственность перед вкладчиками и держателями банкнот . В Англии на протяжении XVII-XIX вв., наоборот, преобладали общества с ограниченной ответственностью . Уровень банкротства в Англии в 4 раза и более превосходил данный показатель для Шотландии. Но, несмотря на это, в стране долгое время существовали частные эмиссионные банки.

Во второй половине XVIII в. появились частные банки, выпускавшие векселя. К 1793 г. их насчитывалось около 400.

В XVIII в. наблюдалась конкуренция между западными (бристольскими и ливерпульскими) и юго-восточными (лондонскими и Йоркскими) финансовыми группировками. Первые, сформировали своей капитал на морской торговле, а вторые – на развитие мануфактурного производства.

Появление Центрального банка Англии связано тем, что к концу XVII в. страна оказалась на грани финансового краха, так как 50 лет почти непрерывных войн с Францией истощили экономику страны. Тогда правительственные чиновники вступили сговор с финансистами-кредиторами с целью получения денег для финансирования военной кампании. Шотландский финансист Вильям Петерсон предложил правительству от имени финансовой группы другой план. В обмен на привилегии со стороны государства он посоветовал создать банк, который выпустит новые банкноты и покроет дефицит. Таким образом, Банк Англии был основан актом парламента 27 июля 1694 г. с уставным капиталом 1200000 фунтов стерлингов. Капитал Банка представлял собой первый государственный долг Великобритании. Банк функционировал как акционерная компания, включавший 1268 акционеров. Первоначально в банке работало 19 сотрудников. В 1697 г. парламент принял закон, запрещавший учреждение в Англии крупных банков, и предоставил Банку Англии монопольное право эмиссии по Лондону. Согласно этому же закону, подделка банкнот Банка Англии каралась смертной казнью. В 1708 г. законодательство стало еще жестче. Стало незаконным выпускать векселя на предъявителя (это право было дано только Банку Англии) и создавать компании больше, чем из шести человек (партнеров), а также предоставлять краткосрочные кредиты сроком до шести месяцев.

Таким образом, конкурентами Банка Англии могли стать только маленькие банки с числом участников менее семи. В 1844 г. парламент страны принял закон (акт Роберта Пиля), который закрепил эмиссионную функцию исключительно за Банком Англии. Эмиссия банкнот стала отделяться от коммерческой деятельности Банка, последняя постепенно сокращалась, и Банк Англии стал все более походить на центральный банк.

Франция

Банковское дело и кредит возникли во Франции с экспансией торговли в Средиземном море и деятельностью рыцарского ордена тамплиеров в XII в. Этот монашеский орден превратился в банкира христианского мира во время Крестовых походов. Богатства, накопленные орденом, вызвали зависть королевской власти, и он был распущен в 1307 г. при Филиппе Великолепном.

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под некрупные залоги (заклады). Буллой римского папы Льва Х (начало XVI в.) предусматривалось ограничение взимания процента, не превышающее расходов по управлению товариществ. В 1627 г. подтвердились права и преимущества товариществ перед ломбардами, взимавших высокий процент за ссуды. Товарищества получили общественное признание и доверие в противовес ломбардам, которые постоянно требовали приема в залог только крупные заклады. В 1673 г. выдача ссуд под залог была регламентирована законом, что способствовало повсеместному распространению банков по стране. Активное распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

К концу XVII в. появилась необходимость в государственном банке. В 1716 г. Джон Ло создал первый публичный банк, который был депозитным и эмиссионным институтом, а также колониальной компанией. Результатом деятельности данного учреждения были катастрофические масштабы бумажно-денежной эмиссии и его бесславное банкротство в 1720 г. Память об афере Ло затормозила открытие новых банков до 1776 г.

Следующим эмиссионным банком стал «Caisse d"Escompte» (Кэс д"Эскомт), партнерство с ограниченной ответственностью, основанное Тюрго - министром финансов Франции. С самого начала своей деятельности банк имел весьма тесные отношения с правительством, со временем фактически став филиалом финансового департамента правительства.

В 1800 г. Наполеону удалось убедить акционеров «Кэс де Комт Куран» закрыть компанию, превратив ее в новый банк, получивший название Банка Франции (Bank of France). Банк Франции был учрежден, как частное акционерное общество с директором, назначаемым традиционно из наиболее успешных руководителей частных банков.

Швейцария

Вторая половина XIX - начало XX вв. характеризуется как переход к монополистическому капитализму. В этих условиях банки стали играть более активную роль. Основой концентрации и централизации банковского капитала стало укрупнение промышленности, которое привело к увеличению масштабов производства и потребности в его долгосрочном банковском кредитование .

На сторону крупных банков стала политическая и правовая система. В целях увеличения устойчивости банковской системы для сохранения привлекаемого капитала в большинстве стран было принято банковское законодательство.

С повышением размера кредитов, удлинением сроков кредитования, развитием специализации в кредитном деле трансформировался и порядок предоставления кредита. Банки начали требовать дополнительных гарантий от клиентов. Такими гарантиями стало - детальное ознакомление с экономическим состоянием дел заемщика, предоставление права контроля в процессе использования ссуды, проведение всех операций только через данный банк и закрытие счетов в иных банках, оформление договора таким образом, что в случае невозврата кредита банк становится собственником объекта кредитования. С укрупнением банков появилась тенденция к образованию банковских монополий, доминирующих на финансовом рынке вследствие того, что, во-первых, сокращалась численность учреждений, в которые можно обратиться за кредитом; во-вторых, сформировались правовые, административные, хозяйственные барьеры на пути вхождения в банковскую сферу; в-третьих, крупные банки стали проявлять заинтересованность в крупных клиентах.

С возникновением промышленных, торговых, банковских монополий стал развиваться акционерный капитал и фондовый рынок. Тем самым для банков появились новые объекты вложений аккумулируемых денежных средств. В этот период банки стали принимать активное участие в функционировании фондового рынка, выпуске и размещении ценных бумаг , покупке и продаже акций, предоставление кредитов под залог ценных бумаг.

Контрольные вопросы 3 и 4 этап

1. Какие экономические и политические факторы в XVII в. сформировали объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела в Европе?

2. Какие новшества в области банковского дела были внедрены в Амстердаме?

3. Почему Якоба Фуггера считали одним из самых богатых людей Европы?

4. Что способствовало развитию банковского дела в Англии?

5. Какими чертами характеризуется становление банковского дела в Новейшее время?

История ЗАРОЖДЕНИЯ российского банковского дела

Западная Европа начала переходить от примитивных меняльных контор к банкирским домам и акционерным банкам на рубеже XVII и XVIII вв. Россия пошла по тому же пути спустя столетие. Основное развитие банковского дела в Российской империи приходится на Новейшее время.

Так как банковская система начала создаваться гораздо позже, то можно выделить пять этапов ее развития:

1) с середины XVIII в. до 1860 г. - период создания и функционирования банков как государственных (казенных);

2) гг. - период развития и совершенствования банковской системы;

3) гг. - период формирования советской банковской системы;

4) гг. - период стабильного функционирования «социалистической» банковской системы;

5) 1988 г. по настоящее время - период формирования современной рыночной банковской системы.

Достаточно высокий уровень развития земледелия, скотоводства и ремесла на Руси, оживленное строительство городов привели к становлению торговых отношений и появлению денег.

Известно, что в конце XII в. в Великом Новгороде, имевшем тесные торговые связи с немецким купечеством, работали меняльные лавки, которое производили учет валют и устанавливали их курс.

На протяжении долгого времени взимание высоких процентов считалось кровавым делом («кровавое резоимство») и осуждалось народом и церковью. Закон 1626 г. и «Соборное Уложение» Алексея Михайловича 1649 г. официально запретили процент по ссудам.

Вопрос о том, кто и когда в России создал первый банк, является предметом исторической дискуссии. Один из претендентов на лавры первооткрывателя - Афанасий Лаврентьевич Ордин-Нащокин (1605–1680 гг.). Будучи Псковским воеводой , он провел прогрессивную реформу, направленную на усиление прав купечества. Создание им Купеческих союзов с целью организации кредита при земской избе (городской управе) явилось одним из первых прообразов ссудного банка .

· «Русско-Азиатский банк»;

· «Санкт-Петербургский международный банк»;

· «Азовско-Донской банк»;

· «Русский торгово-промышленный банк»;

· «Волжско-Камский банк».

«Русско-Азиатский банк» был создан в 1910 г. на базе «Русско-Китайского банка» и банка «Лионский кредит». Председателем правления нового банка был избран Алексей Иванович Путилов. Банк активно кредитовал торговые предприятия, проводил масштабные операции по торговле хлебом, хлопком и другими товарами. Но главным направлением его деятельности стало финансирование железнодорожного строительства, производства вооружения, а также ряда отраслей тяжелой индустрии. В этот сектор банк вложил к 1914 г. 323 млн руб., половину своих активов. Накануне Первой мировой войны Путилов взял курс на привлечение в банк отечественного капитала. Он установил деловые связи с крупнейшими волжскими торговцами зерном и мукомолами и. Сам Путилов как представитель банка входил к 1917 г. в правления 44 акционерных компаний, в которые банк инвестировал свои средства. После революции Путилов эмигрировал во Францию, руководил Парижским отделением Русско-Азиатского банка, преобразовав его в самостоятельный «Франко-Азиатский банк».

Первое специализированное частное кредитное учреждение в России – «Санкт-Петербургское общество взаимного кредита» – было образовано в марте 1864 г. Первоначальный его состав определился в 300 человек, которые стояли у основания общества, а капитал - в 14 тыс. рублей. Помещение для общества предоставил Государственный банк. Это было первое в пореформенной России негосударственное кредитное учреждение, благодаря которому российские петербургские купцы, имевшие возможность получить недорогой кредит, стали чувствовать себя увереннее и независимее от купцов-оптовиков и купцов-импортеров. Основными членами общества стали купцы I и II гильдий, вносившие взнос от 01.01.01 рублей. Общество взаимного кредита по своим функциям приближалось к акционерному коммерческому банку. Оно принимало вклады и выдавало ссуды под небольшие проценты. Очень скоро общество взаимного кредита стало отказываться от услуг Государственного банка, предпочитая вести дело своими средствами.

Отличия обществ взаимного кредита от акционерных банков заключались тем, что: 1) в оборот пускались только средства дольщиков; 2) можно было быть участником только одного общества. На 1 января 1914 г. в России насчитывалось 1108 обществ взаимного кредита, которые по объему операций вышли на второе после акционерных коммерческих банков место.

Городские общественные банки являлись первыми региональными банками Российской империи. Они действовали под наблюдением городских дум (появившихся в конце XVIII в.), которые избирали правление банка. Их появление и функционирование было связано с Указом Екатерины II «О вольности дворянству» (1785) и Грамотой на право и выгоды городам Российской империи (1785) Благодаря этим мерам стали появляться неправительственные кредитные учреждения, например, «Вологодский городской банк» в 1788 г. и «Слободской банк» в 1809 г.

«Международный банк экономического сотрудничества» был учрежден в соответствии с Соглашением о многосторонних расчетах в переводных рублях и организации МБЭС от 01.01.01 г. между 9 странами. Место пребывания – Москва.

«Международный инвестиционный банк» – банк долгосрочного (до 15 лет) и среднесрочного (до 5 лет) кредитования был учрежден на основе Соглашения об образовании МИБ от 01.01.01 г. между 9 странами и начал деятельность с 01 января 1971 г. Место пребывания – Москва.

В 1987 г. внутри страны была осуществлена перестройка нижнего звена банковской системы и образованы пять специализированных банков: «Агропромбанк СССР», «Внешэкономбанк СССР», «Жилсоцбанк СССР», «Промстройбанк СССР», «Сбербанк СССР».

На верхней ступени банковской системы стоял Госбанк, который выполнял функции главного банка страны. На него возлагалась разработка сводного кредитного плана и планов распределения ресурсов и кредитных вложений по всем банкам.

Дальнейшее развитие банковской системы России связано с принятием Закона «О кооперации» (1988), который позволил образоваться кооперативным банкам , заполнившим свободную нишу в кредитовании и привлечении средств.

Первый коммерческий банк был зарегистрирован в августе
1988 г. Благоприятные условия открытия банковских кооперативов привели к широкой волне возникновения банков, своеобразному «банковскому буму». К 1 января 1989 г. в стране насчитывалось 43 коммерческих банка, спустя год - 224, а к концу 1991 г. – 1 357.

Однако основная часть этих банков представляла собой «банки-однодневки», которые создавались лишь для получения определенной части прибыли, после чего они закрывались, а на их место приходили новые, предлагавшие чрезвычайно благоприятные условия для клиентов, но также не выполнявшие свои обязательства.

Определенный порядок наступил в 1991 г., когда в декабре 1990 г. были приняты два закона: «О Государственном банке СССР» и «О банках и банковской деятельности», в которых указывались условия открытия банков, пути и методы контроля за ними.

Контрольные вопросы

1. Какие функции и операции осуществлял Государственный банк Российской империи?

2. Какие факторы способствовали росту акционерных коммерческих банков во второй половине XIX века?

3. Назовите крупнейшие акционерные банки Российской империи.

4. Какие учреждения относились в дореволюционной России к системе краткосрочного кредита?

5. Какими операциями занимались банкирские дома?

6. Что произошло с банковской системой после революции
1917 г.?

7. Чем характеризуется банковская система в советское время?

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Реферат по дисциплине

Организация кредитной работы на тему

«История развития банковского дела»

Выполнила студентка группы БД1-О/СПО/КРА13

Фёдорова Анастасия

платеж банкнота денежный

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н.э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль вавилонского “Ротшильда”. Операции дома Игиби были весьма разнообразны: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под аренду земли.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.

В античный Рим банковское дело было “завезено” из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 г. банковская система России была представлена в основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия на банковское дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный (кооперативный) банк, который был национализирован, а его правление переизбрано в кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк, сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными кассами.

В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы отражала не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система “подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и сущности кредита. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и, прежде всего у министра финансов.

Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений в широком смысле слова и переход на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

отсутствие вексельного обращения;

выполнение банками по существу роли второго госбюджета;

списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

потеря банковской специализации;

монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

низкий уровень процентных ставок;

слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;

неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний административный характер. Монополию трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных моментов:

банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;

сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;

реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;

не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;

продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;

банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность;

не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата;

возникла “банковская война” за разделение текущих и ссудных счетов;

реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных кредитных источников.

Представляется, что единственными позитивными моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре западных стран. В последние годы российская банковская система претерпела серьезные изменения. На 1 мая 1995 года зарегистрировано 2559 банков и 5680 их филиалов. Очень быстро прогрессировали многие новые банки, возникшие “на ровном месте”, т.е. без опоры на бывшие госбанки.

Размещено на Allbest.ru

...

Подобные документы

Выпуск и изъятие денег из обращения. Признаки платежеспособности банкнот. Субъект эмиссионной операции. Принципы организации эмиссионных операций Центрального Банка РФ. Правовое регулирование эмиссионной деятельности. Оптимальность денежной эмиссии.

реферат , добавлен 21.03.2012

История развития банковского дела в России. Сущность моделей построения центральных банков, их организационная структура, количество и типы, виды кредитных систем и роль для развития экономики. Формирование современной финансово-банковской системы.

реферат , добавлен 17.11.2009

Роль кредитования в банковском секторе РФ. Капитал банковского сектора РФ и его рейтинг на мировых рынках. Конкуренция и риски банковского сектора РФ. Регулирование деятельностью банков правительством и ЦБ РФ. Тенденции развития банковского сектора.

контрольная работа , добавлен 06.02.2008

Понятие и сущность банковского дела, факторы развития банковской системы. История развития данной сферы в России: до революции 1917 года, в советский период. Особенности и итоги банковской реформы в России и становление современной финансовой системы.

контрольная работа , добавлен 19.03.2016

Сущность маркетинга и его приемы. Место маркетинга в деятельности коммерческого банка. Анализ маркетинговой деятельности "Банка ВТБ 24". Влияние мирового финансового кризиса на банковский маркетинг. Перспективы развития банковского маркетинга в России.

курсовая работа , добавлен 28.09.2011

Принципы применения интернет-технологий в банковском деле. История их развития и конкурентные преимущества перед традиционными формами обслуживания. Возможности использования зарубежного опыта для развития безопасного интернет-банкинга в России.

курсовая работа , добавлен 07.04.2015

Основные функции и операции Центрального банка Российской Федерации, его роль в денежно-кредитном регулировании экономики. Анализ процессов формирования и развития банковской системы. Особенности контроля за деятельностью коммерческих банков страны.

дипломная работа , добавлен 22.02.2012

Функции и операции коммерческого банка. Аккумулирование временно свободных денежных средств. Регулирование денежного оборота. Деятельность банка как посредника в платежах. Создание кредитных платежных средств. Установление лимита остатка наличных денег.

контрольная работа , добавлен 22.01.2011

Роль государства в создании денег. Значение Центрального банка и его роль в создании денег. Мультипликационный процесс создания денег и образования денежной массы. Кривая предложения денег. Активизация банковской деятельности России в рыночных условиях.

курсовая работа , добавлен 23.10.2015

Ценность металлических денег и её связь с ценой денежного металла. История появления монет и монетного дела. Бумажные деньги или денежные знаки как представители полноценных денег, их номинальная и реальная стоимость. Анализ современных форм денег.

банк кредитный денежный

Банки - огромное достижение цивилизации. Они представляют собой экономические органы, предназначенные для обслуживания всех рыночных отношений. Банки следует рассматривать как важную составную часть бизнеса, делового мира. Они аккумулируют денежные средства, предоставляют кредиты, проводят денежные расчеты, эмитируют в обращение денежные знаки, обслуживают рынки ценных бумаг, оказывают многообразные экономические услуги.

Банковское дело возникло и развивалось на базе капитала, приносящего проценты. Еще при разложении первобытно-общинного строя использовался ростовщический капитал. Богатеющие представители верхушки власти давали взаймы средства. Развитие ростовщического капитала и положило начало банковскому делу.

В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции банков. В исторической литературе есть указания на то, что банки функционировали в Вавилоне, древнейшей Греции, Египте, Риме. Они выполняли разнообразные операции - от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Например, в VIII в. до нашей эры Вавилонский банк принимал денежные вклады, предоставляя кредиты и даже выпускал банковские кредиты “гуду”.

В Вавилоне развивалось ростовщичество и меняльное дело. Государство пыталось уже тогда юридически регулировать личные кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков. В Греции банкирские операции первоначально осуществлялись жрецами. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность к кредите, а это побудило развитие банковских операций. Афиняне занимались своим обменным промыслом, сидя за столиком на рынке, отсюда и пошло название трапезы от греческого стола “трапеза” (стол). Следует отметить, что наряду с частными банкирами крупные банковские операции велись в храмах. Древние храмы в Греции являлись своеобразными банками, банкирами и местом хранения денег. Интересно отметить, что термин “монета” берет начало от одного из синонимов Юноны, при храме которой в Риме еще в III в. до нашей эры находился монетный двор Юноны (ее второе имя - Монета).

По мере роста международной торговли развивалось меняльное дело. Возникающие меняльные конторы представляли собой учреждения, специализирующиеся на обмене денег. Чеканка различными феодалами собственных монет и частая их порча потребовали обмена различных валют. Обмен национальной валюты на иностранную, и наоборот, - основная функция таких контор. Меняльные конторы являлись также предшественниками банков. Исходные позиции развития банковского дела были определены в деятельности менял в средние века в Италии. Слово “банк” происходит от итальянского “banko” (денежный стол).

О происхождении термина “банк” в литературе высказано две версии. По одной из них менялы сидели в своих “конторах” - своеобразных палатках на деревянных скамьях. Староанглийское слово “bank” означает скамью. Когда менялу уличали в мошенничестве, разгневанные клиенты часто ломали эту скамью. Словосочетание “bankerotta” - банкрот означает “сломанная скамья”, отсюда происходит и слово “банкротство”. По другой версии слово “банк” берет начало от итальянского “banka” - столики на припортовых базарах в Генуе в XII в., а сами менялы назывались “banchieri”.

Одним из первых банков в современном понимании этого термина был созданный в 1407 г. Банк Генуя. Учреждения, имеющие черты банков, появлялись в торговых центрах - Нидерландах, Германии. Вслед за менялами, которые обменивали деньги и принимали их на хранение, возникла профессия банкиров. Они первоначально отличались от менял тем, что наряду с участием в платежах стали ссужать деньги. Таким образом, истоки современного банковского дела можно видеть в деятельности банков в древности и менял в средние века.

В Западной Европе переход к кредитным банковским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в.. В Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота.

История банковского дела в США начинается со второй половины XVIII в., с выполнения частными колониальными ссудными конторами функций по выдаче ссуд под залог земли и выпуска в обращение бумажных денег. Первым коммерческим банком США, получившим документ на право ведения банковских операций, был Банк Северной Америки, образовавшийся в Филадельфии в 1781 г.. К 1800 г. в Штатах было уже 29 коммерческих банков, а в 1820 г. - 300. Деньги - банкноты и депозиты, создаваемые этими банками, увеличивали предложение денег и кредитов растущей экономике.

В 1863 г. в США был принят Национальный валютный акт, а годом позже - Национальный банковский акт, которые наделили правительство правом выдавать чартер (по существу - лицензию) на ведение банковских операций. С этого времени банки, получившие лицензию от федерального правительства, стали называться национальными банками, а получившие чартер от правительства Штатов - банками Штатов. Таким образом, в США возникла банковская система двойного подчинения. В современных условиях все национальные банки США должны вступить в федеральную резервную систему, но при условии соблюдения определенных требований.

По мере развития объемов производства и обращения роль банков во всех странах возрастала. Появились свободные денежные ресурсы, которые аккумулировались и направлялись в виде ссуд промышленным и торговым капиталистам. Развитие товарно-денежного обращения во всех отраслях хозяйства обусловливало расширение банковского капитала. К первоначальной функции банков - торговле деньгами добавлялась новая функция - управление капиталом, приносящим проценты. Банки как собиратели капитала стали обслуживать весь процесс производства и получили возможность влиять на него.

Из скромных учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в активных участников увеличения промышленного капитала и стимуляторов развития общественного производства.

Банковское дело. Шпаргалки Кановская Мария Борисовна

1. История возникновения и развития банковского дела

Банковское дело возникло и развивалось на базе капитала, приносящего проценты. А ростовщический капитал использовался еще при разложении первобытнообщинного строя. В древности существовали учреждения, выполнявшие функции банков. Они функционировали в Вавилоне, древнейшей Греции, Египте, Риме. Банки выполняли разнообразные операции – от комиссионных операций по покупке, продаже и платежей за счет клиентов до выдачи кредитов и выступления в качестве поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Уже тогда государство пыталось юридически регулировать личные кредитные отношения и защищать интересы ростовщиков. В связи с интенсивным развитием торговли увеличилась потребность в кредите, а это побудило развитие банковских операций.

Исходные позиции развития банковского дела были определены в деятельности менял в средние века в Италии. Слово «банк» по одной из версий произошло от итальянского «banko» (денежный стол).

Одним из первых банков в современном понимании этого термина был созданный в 1407 г. Банк Генуя. Учреждения, имеющие черты банков, появлялись в торговых центрах – Нидерландах, Германии.

В Западной Европе переход к кредитным банковским домам и коммерческим банкам произошел во второй половине XVII в. В Англии в 1664 г. был создан Банк Англии, который активно осуществлял кредитование торгово-промышленного оборота.

История банковского дела в США начинается со второй половины XVIII в. Частные колониальные ссудные конторы занимались выдачей ссуд под залог земли и выпуска в обращение бумажных денег. Первым коммерческим банком США, получившим документ на право ведения банковских операций, был Банк Северной Америки.

Российские банки появились в эпоху Великого Новгорода (XII–XV вв.). Уже тогда осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог. Более серьезное развитие банковское дело в России получило в первой половине XVIII в., когда императорская власть начала всячески покровительствовать финансовому делу и развитию банков.

Из книги Бухгалтерский учет автора Шерстнева Галина Сергеевна

1. История возникновения и развития учета Зародился бухгалтерский учет в XIII в., а в XV в. вышла книга Л. Пачоли о бухгалтерском учете (трактат). В XX в. началось литературное осмысление бухгалтерского учета, т. е. возникли первые теоретические конструкции бухгалтерского

Из книги Государственные и муниципальные финансы: конспект лекций автора

Из книги Государственные и муниципальные финансы автора Новикова Мария Владимировна

2. История возникновения государственных и муниципальных финансов Возникновение финансовых отношений связано с процессом отделения государственной казны от собственности монарха.С этих пор стал применяться термин «финансы». В Средние века под этим термином

Из книги Финансовая статистика автора Шерстнева Галина Сергеевна

Из книги Финансовая статистика: конспект лекций автора Шерстнева Галина Сергеевна

1. История возникновения финансовой статистики Работа экономиста любой специальности обязательно связана со сбором, разработкой и анализом всевозможных цифровых данных, которые называются статистическими данными. Статистика как наука зародилась на ранних стадиях

Из книги Налоговое право. Конспект лекций автора Белоусов Данила С.

Лекция 1. История возникновения и развития налогообложения 1.1. Основные этапы развития налогообложения Налоги являются одним из древнейших финансовых институтов. Они возникли одновременно с государством. В развитии налогообложения всех государств принято выделять

Из книги Банковское право. Шпаргалки автора Кановская Мария Борисовна

Из книги Банковское дело. Шпаргалки автора Кановская Мария Борисовна

1. История возникновения и развития банковского дела Банковское дело возникло и развивалось на базе капитала, приносящего проценты. А ростовщический капитал использовался еще при разложении первобытнообщинного строя. В древности существовали учреждения, выполнявшие

Из книги Теория бухгалтерского учета. Шпаргалки автора Ольшевская Наталья

6. История возникновения института Центрального банка Центральный банк является главным звеном денежно-кредитной системы практически всех стран, имеющих банковские системы. Его особое место и роль в банковской системе определяются уровнем и характером развития

Из книги Деньги, банковский кредит и экономичские циклы автора Уэрта де Сото Хесус

25. Условия возникновения банковского права Организация и деятельность банков регулируется при помощи совокупности юридических норм, которые составляют банковское право. К организации и деятельности кредитных организаций имеют применение нормы, регулирующие

Из книги Восхождение денег автора Фергюсон Найл

1. История возникновения бухгалтерского учета Бухгалтерский учет – одна из самых древних наук: первые учетные записи были сделаны 4000 лет назад. Он появился одновременно с письменностью, и стал сегодня одним из важнейших условий, предопределяющих эффективность

Из книги Деньги. Кредит. Банки [Ответы на экзаменационные билеты] автора Варламова Татьяна Петровна

Развитие банковского дела в Севилье Раскрытием некоторых подробностей банковского дела в Севилье в правление Карла V мы обязаны Рамону Каранде. Согласно Каранде огромную помощь его исследованию оказал найденный в архиве список банкиров, составленный перед

Из книги автора

Рождение банковского дела Шейлок не единственным из ростовщиков на своей шкуре ощутил шаткость положения кредитора, особенно иностранца. Еще в начале XIV века почти все финансовые операции в Италии проходили через один из трех флорентийских банковских домов – Барди,

Из книги автора

Эволюция банковского дела Специалисты по истории вопроса расходятся в оценке влияния взрывного развития финансов начиная с XVII века на ускорение роста всей экономики, начавшегося в Великобритании в конце XVIII века, а затем распространившегося на Западную Европу и крупные

Из книги автора

75. Экономические предпосылки развития банковского дела Современная банковская система начала складываться в Средние века. Появление банков было вызвано объективными процессами усиления товарооборота между городами и странами, а также образованием участи населения

Из книги автора

82. Особенности современной стадии развития банковского дела В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется следующими важными особенностями: 1) гигантской концентрацией и централизацией банковского капитала;2) возникновением и