Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечиваю­щих формирование ресурсов коммерческого банка.

Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств.

К собственным ресурсам коммерческого банка относятся:

уставной капитал;

фонды: резервный и специальные;

обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссу­дам и от операций с ценными бумагами;

нераспределенная прибыль.

Уставной капитал банка формируется за счет собственных средств участников и служит обеспечением его ликвидности. Размер минималь­ного уставного капитала и порядок его исчисления определяется Цент­ральным банком РФ.

Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и слу­жит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности банка. Минимальная величина этого фонда – до 15 % от величины уставного капитала.

Коммерческие банки могут формировать специальные фонды: экономического стимулирования, износа основных фондов, производственного назначения.

Формирование обязательных резервов носит обязательный харак­тер и включается в себестоимость оказываемых банковских услуг. В отдельных случаях средства обязательных резервов формируются за счет прибыли. Страховые резервы создаются под возможное обесцене­ние вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

Нераспределенная прибыль – часть прибыли, остающаяся после платежей в бюджет, отчислений в резервный капитал, специальные фонды и выплаты дивидендов.

Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержа­нии его устойчивости и ликвидности.

Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в дополнительных оборотных и инвестиционных средствах.

Привлеченные средства формируются посредством следующих банковских операций:

привлечение кредитов и займов, полученных от других юриди­ческих лиц;

депозитные операции.

Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок, либо до востребования.

Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.

По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на 3 группы:

срочные депозиты (с их разновидностью – депозитным серти­фикатом);

депозиты до востребования;

сберегательные вклады населения.

Каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока, например:

депозиты со сроком до 3 месяцев;

депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

депозиты со сроком свыше 12 месяцев и т.д.

Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. Это могут быть:

средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий, организаций и учреждений разных форм собственности;

средства на специальных счетах по хранению различных (по целе­вому экономическому назначению) фондов;

собственные средства предприятий, предназначенные для капи­тальных вложений;

средства предприятий и организаций в расчетах;

средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

средства местных бюджетов и др.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

срочные, срочные с дополнительными взносами;

выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные;

условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные).

Одной из центральных проблем депозитной политики банка являет­ся определение оптимального периода хранения срочных вкладов юри­дических и физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.

Объем выпущенных кредитными организациями сберегательных (депозитных) сертификатов и облигаций за первое полугодие 2011 года можно посмотреть в приложении 4.

Корреспондентские счета – это депозиты до востребования бан­ков-корреспондентов, т.е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.

Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам, предоставляемым Центральным банком России.

Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых од­ним коммерческим банком другому. Их купля-продажа осуществляет­ся на межбанковском рынке.

Межбанковский рынок – это часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от полутора до шести месяцев, предельные сроки – от одного дня до нескольких лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности балансов банков.

Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сде­лок на свободном рынке, а также в форме сделок на «закрытом» рынке, где кредиты предоставляются друг другу, тесно сотрудничающими бан­ками на условиях, вытекающих из взаимных интересов.

Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доход­ность, а, следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом. Активные операции банка в зависимости от их экономического содержания делятся на:

кредитные (ссудные);

инвестиционные;

гарантийные;

операции с ценными бумагами.

Основу активных операций составляют кредитные операции. Они являются наиболее рискованными и вследствие этого наиболее доход­ными. При выдаче кредита банк требует от потенциального заемщика комплект документов, характеризующих материальную обеспеченность кредита и юридическую правомочность заемщика.

Учредительные документы.

Бизнес-план (технико-экономическое обоснование), на основе которого определяются возможность возврата ссуды и срок оку­паемости затрат.

Контракт или его копия, фиксирующие цель получения кредита.

Бухгалтерский баланс и некоторые приложения к нему.

Кредитные договоры с другими банками.

Договор залога или поручительства.

Срочное обязательство-поручение на возврат ссуды согласно срокам, установленным в кредитном договоре.

Заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели кредита.

Кредиты, предоставляемые банком, могут быть классифицированы по различным признакам:

по типам заемщиков – ссуды предприятиям, органам власти, населению, банкам;

по срокам пользования – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;

по сфере функционирования заемщика – ссуды предприятиям сферы производства и ссуды предприятиям сферы обращения;

по отраслям принадлежности заемщика – ссуды в промышлен­ность, транспорт, строительство, сельское хозяйство, торговлю;

по характеру обеспечения – залоговые, гарантированные, застрахованные, необеспеченные (бланковые);

по методам погашения – погашаемые единовременно и частями.

Инвестиционные операции банка – операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятель­ности, а также размещения в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Операции с ценными бумагами включают операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах, а также операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе).

Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий.

Комиссионные операции – это такие операции, которые банк выполняет по поручению своих клиентов и взимает с них плату в виде комис­сионных. Число этих операций постоянно растет, а на их осуществление банком не отвлекаются собственные или привлеченные средства. К числу основных комиссионных операций относятся:

Расчетно-кассовые операции, которые связаны с ведением счетов в рублях и иностранной валюте, осуществлением расчетов и пла­тежей клиента, а также получением и зачислением перечислен­ных ему средств на счет в безналичной форме, с выдачей налич­ных денег со счета, внесением их на счет, хранением и перевозкой. Они оформляются соответствующим договором о кассовом об­служивании.

Трастовые операции, которые могут быть представлены следую­щими услугами:

передача в доверительное управление отдельных ценных бу­маг и их портфелей;

платежные функции, связанные с обслуживанием ценных бумаг;

управление активами пенсионных и инвестиционных фон­дов и др.

Операции с иностранной валютой, которые помимо традицион­ных операций купли-продажи иностранной валюты, включают оплату и выставление денежных аккредитивов, покупку и оплату дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиковых карт, осуществление международных расчетов.

Информационные услуги, когда банки за определенную плату предоставляют клиентам информацию как коммерческого, так и некоммерческого характера.

Заключение

Коммерческие банки представляют собой банки, совершающие кредитование промышленных, торговых и других предприятий, главным обра­зом за счет денежных капиталов - вкладов. Коммерческие банки сегодня – это база, основное звено банковской системы.

Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня. Длительное время банки были государственными органами и выступали одной из «несущих конструкций» административно-командной системы управления экономикой. В результате организации банковского дела в стране утратили традиции и опыт российских банков. Сегодня, строя рыночную экономику, мы вынуждены наверстывать упущенное. Необходимо в короткие сроки выйти на уровень современного мирового уровня организации банковского дела.

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Они занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов. В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные для банковской сферы финансового предпринимательства, включая операции с ценными бумагами, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового обслуживания, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков второго уровня и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли, в этом и состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений.

К банковским ресурсам относятся собственные средства банков, заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для осуществления банком активных операций, т.е. размещения мобилизованных ресурсов с целью получения дохода.

Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов банка. Однако чтобы привлечь чужие капиталы, необходимо показать наличие соответствующего собственного капитала с тем, чтобы кредиторы были уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.

К собственным средствам банков относятся уставный фонд, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года .

Функции, роль и величина собственного капитала банка имеют существенную специфику по сравнению с другими областями предпринимательской деятельности. Так, за счет собственного капитала резервов банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах, тогда как у нефинансовых корпораций это отношение составляет 40-5 5°/о в ряде отраслей еще выше).

Подобная специфика банков (и других финансовых учреждений) связана с рядом обстоятельств. Во-первых, банки в силу своей посреднической роли на финансовых рынках привлекают крупные суммы чужого денежного капитала в виде депозитов (вкладов) от населения, деловых фирм и государственных учреждений. При этом они

обеспечивают эффективное управление и сохранность этих средств и предоставляют вкладчикам специализированные услуги и возможность получения дохода за вложенный капитал.

Во-вторых, банковские активы, представленные разными видами денежных требований и обязательств, как правило, более ликвидных и быстро реализуемы на рынке, чем активы нефинансовых компаний, замороженные в материальных объектах (оборудование, здания и т.д.). Это обеспечивает банкам возможность более быстрой мобилизации денежных ресурсов и соответственно снижает потребность в собственном капитале. В итоге банки и другие финансовые учреждения могут поддерживать относительно невысокую пропорцию между собственным капиталом и активами по сравнению с нефинансовыми компаниями в большинстве отраслей хозяйства.

Тем ни менее роль акционерного капитала и приравненных к нему татей в структуре банковских средств весьма велика для обеспечения устойчивости банка и эффективности его работы. Собственный капитал - это,

Во-первых, источник финансовых ресурсов для банка. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоочередных расходов, без которых банк просто нe может начать свою деятельность (приобретение земли и здания оборудование помещения, выплата заработной платы персоналу и т.д.)

Не менее важна роль собственного капитала как источника финансирования расходов банка на последующих этапах развертывания банковских операций. Эти средства частично вложены в долгосрочные активы (земля, здания, оборудование): примерно 1/5 часть капитала идет на эти цели. Кроме этого, за счет отчислений в капитал создаются различные резервы. Хотя основным источником покрытия затрат на расширение операций служит обычно накапливаемая прибыль, банки часто прибегают к новым выпускам акций и размещению долгосрочных займов при проведении крупных мероприятий структурного характера расширении сети отделений, слияниях и т.д.

Другая важная функция банковского капитала - защитно-гарантийная. Капитал играет роль своеобразной «подушки», амортизатора, который позволяет банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиденных потерь или экстраординарных расходов. Хотя у банка для финансирования такого рода затрат есть различные резервные фонды (которые по действующим правилам также включаются в состав капитальных статей баланса банка), при неблагоприятных обстоятельствах (например, при массовых неплатежах клиентов по ссудам) потери могут возрасти настолько, что для погашения убытков придется использовать часть акционерного капитала. При этом речь идет именно об акционерном капитале, поскольку средства, полученные от реализации банком на денежном рынке облигаций, не могут быть обращены на погашение убытков от текущей деятельности: они сами являются свидетельством долга. Исключение составляют случаи банкротства, когда происходит ликвидация банка и продажа его имущества с торгов.

Следовательно, акционерный капитал банка служит «конечной линией обороны», выполняющей роль страхового фонда для покрытия непредусмотренных расходов и убытков, возникающих в процессе операционной деятельности банка. Роль банковского капитала подчеркивается тем обстоятельством, что в отличие от других предприятий банк считается платежеспособным до тех пор, пока не затронут его акционерный капитал .

Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (так называемые депозиты), и средства, позаимствованные у других кредитных учреждений (посредством межбанковского кредита и ссуд ЦБР).

Депозит - это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

У большинства коммерческих банков вклады до востребования занимают наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств. Это, как правило, самый дешевый источник образования банковских ресурсов. В связи с высокой мобильностью средств остаток на счетах до востребования не постоянен, иногда крайне изменчив. Возможность владельца счета в любой момент изъять средства требует наличия в обороте банка повышенной доли высоко ликвидных активов за счет сокращения доли менее ликвидных, но приносящих высокие доходы активов. В силу этих причин по остаткам на счетах до востребования банки уплачивают владельцам достаточно низкий процент или же вообще не начисляют никакого дохода. Однако, невзирая на высокую

подвижность средств на счетах до востребования, имеется возможность определить их минимальный не снижающийся остаток и использовать ею в качестве стабильного кредитного ресурса.

Срочные вклады - это депозиты, привлекаемые банками на определенный срок.

Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за счет ресурсов других банков, т.е. за счет межбанковского кредита (МБК). Свободными кредитными ресурсами торгуют устойчивые в финансовом отношении коммерческие банки, у которых всегда есть излишек ресурсов. Чтобы эти ресурсы приносили доход, банки стремятся разместить их в других банках-заемщиках. Кроме выгоды от помещения средств, банки-кредиторы получают возможность установления деловых партнерских отношений и по другим вопросам банковской деятельности. Для банка помещать кредитные ресурсы в другие банки выгодно по сравнению с помещением средств в хозяйство, так как гарантия возврата кредита со стороны банка больше, чем со стороны хозяйства. Однако у МБК имеются существенные недостатки - отсутствие оперативности в перераспределении средств, ограниченность в размерах и сроках. Ликвидировать эти недостатки можно благодаря привлечению ресурсов ЦБР как кредитора «в последней инстанции» или, как еще говорят, кредитора «последней руки».

Основной целью создания так называемых резервов (банковских ресурсов) является то, что таким образом происходит формирование дополнительных объемов финансовых средств для участия субъекта в доходных операциях, погашения возможных обязательств, выходящих за пределы запланированного бюджета финансовой организации.

Разновидности

Основным критерием классификации банковских ресурсов являются экономические показатели. Так, по данной градации они подразделяются на:

• собственные средства, которые формируются за счет уставного капитала, накоплений, субординированных кредитов, выпуска ценных бумаг;
• привлеченные (поступления от клиентов на счета, депозиты, векселя);
• заемные (эмиссия облигаций, кредиты ЦБ РФ, операции РЕПО).

По возможности контроля:

• постоянные (кредиты, срочные выдачи наличными под проценты);
• нестабильные (предполагают наличие депозитных вкладов до востребования);
• стабильные (срочные вклады, кредиты).

Также можно выделить активы по времени использования: постоянного действия и временного; по стоимости сформированных активов: дорогие, средней ценовой категории, без оплаты; и т.д.

Структура

Структура представляет собой процентное соотношение различных разновидностей ресурсов в общей массе. На объем того или иного ресурса оказывает влияние:

• наличие специальных разрешений на осуществление тех или иных банковских операций;
• продолжительность работы на рынке банковских услуг;
• тип клиентуры;
• вид банковской организации (универсальный банк или специального назначения);
• количество ссуд, объем выданных займов и кредитов, проценты по ним.

Структура банковского учреждения — величина изменяющаяся, так как размер собственных средств, равно как и поступающих от деятельности процентов, постоянно меняется. Но, если сравнивать аналогичные показатели за отчетный период (календарный месяц), то они будут практически одинаковы.

Источники формирования

Все банковские активы, подразделяются на четыре основные группы:

• свободный капитал, т.е. то, что находилось в прямой связи с наличностью банка;
• займы, предоставленные физическим и юридическим лицам, а также денежные средства, хранящиеся на счетах других коммерческих банков с целью распределения средств для их сохранности. Сюда же включены и процентные отчисления по займам;
• инвестиционные вложения банка в приобретение акций, облигаций и иных ценных бумаг с целью получения дивидендов. Инвестиционными объектами может выступать золото, недвижимость, иностранная валюта и т.д.;
• внутренние инвестиции — имущественный фонд, а также иные объекты (оборудование, здания, машины).

Активы могут приносить прибыль (инвестиции, дивиденды и т.д.) или не давать никакой прибыли, а составлять благосостояние банка. Кроме этого выделяют высоколиквидные активы, которые представляют собой денежные средства либо же имущество, которое можно быстро перевести в наличность.

Функции

Главная функция ресурсов банков — приумножать капитал, увеличивать количество активов, получать стабильный доход, наращивать прибыль. Но, помимо основной задачи у таких ресурсов есть еще и другие функции:

• защита интересов и рисков банка, т.е. это внутренние резервы, которые позволяют при возникновении непредвиденных обстоятельств, связанных с финансовыми трудностями, погасить долги, выплатить дивиденды;
• функция развития: благодаря резервам банковское учреждение на начальных этапах функционирования оперативно может приобрести необходимое оборудование, основные средства и иное имущество, составляющее старт банковской деятельности;
• регулирующая, позволяющая регулировать банком выполнение определенных нормативов и показателей;
• обеспечения, т.е. позволяет приобретать дополнительное оборудование, оргтехнику, канцтовары и иные средства, необходимые для благоприятного ведения деятельности и работы с клиентами.

Банковские ресурсы. Собственные средства коммерческого банка. Формирование капитала банка

Банковское дело и рынок ценных бумаг

Формирование капитала банка. Собственные средства коммерческого банка К банковским ресурсам относятся собственные средства банков заемные и привлеченные. Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций и отражаются в пассиве баланса банка.

А также другие работы, которые могут Вас заинтересовать
27929.		Подготовка новых АКБ	81.5 KB
	4Лизинговые системы и методы расчета по ним В лизинговые платежи включаются: амортизация лизингового имущества за весь срок действия договора лизинга компенсация платы лизингодателя за использованные им заемные средства комиссионное вознаграждение плата за дополнительные услуги лизингодателя предусмотренные договором лизинга а также стоимость выкупаемого имущества если договором предусмотрены выкуп и порядок выплат указанной стоимости в виде долей в составе лизинговых платежей. При согласовании метода начисления лизингового платежа...
27930.		Надёжность, как одно из основных свойств, составляющих качество. Определение показателя качества. Св-ва и показатели надёжности	85 KB
	4 Показатели использования ОПФ АТП Показатель фондоотдачи рассчитывается в натуральных и стоимостных единицах измерения. Величина показателя ФО показывает объем транспортной работы или сумму доходов получаемую предприятием с одного рубля стоимости ОПФ.; Sсред среднегодовая стоимость ОПФ руб. Показатель фондоемкости показывает стоимость ОПФ необходимую предприятию для получения 1го рубля дохода.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Университет Экономики и Управления

Кафедра банковского дела

Реферат

На тему: «Ресурсы коммерческого банка»

Выполнила:

С тудентка 3 1 7ф группы

Валеева Дарья

Симферополь

1. Общая характеристика ресурсов коммерческих банков

В условиях перехода экономики нашей страны к рыночным отношениям решающее значение имеет развитие усовершенствования деятельности коммерческих банков, формирование и использование банковских ресурсов.

Банковские ресурсы - совокупность денежных средств, которые находятся в распоряжении банков и используются для осуществления активных и других операций.

В зависимости от различных факторов, которые способствовали формирования банковских ресурсов, их классификация весьма разнообразна.

Рис. 1 Классификация банковских ресурсов.

Собственные

К собственным ресурсам банка относится собственный капитал, который имеет особо важное значение на этапе становления банковского учреждения.

Рис. 2 Структура собственного капитала коммерческого банка.

Собственный капитал - это денежные средства, которые были внесены акционерами, а так же сформированные в процессе дальнейшей деятельности. В сравнении с другими сферами деятельности собственный капитал коммерческого банка занимает незначительную часть в объеме всех банковских ресурсов, около 8% 10%, что обусловлено спецификой деятельности коммерческого банка как учреждения, которое осуществляет мобилизацию временно свободных денежных средств.

Собственный капитал выполняет защитную, оперативную и регулирующую функции.

Защитная - страхование вкладов и депозитов, покрытие текущих убытков от банковской деятельности.

Оперативная - особенно важное значение имеет в период начала функционирования банка, что дает возможность за счет собственного капитала профинансировать приобретение основных средств, аренду или строительство помещение, и начало финансовой деятельности.

Регулирующая - размер собственного капитала является важным фактором обеспечения надежности функционирования банка и поэтому жестко регулируется НБУ.

В зависимости от источников и порядка формирования собственный капитал имеет следующую структуру.

Уставной фонд создается путем продажи двух видов акций - простых и привилегированных. Владельцы простых акций принимают участие в управлении банком и делят с ним его доходы, убытки и риски. Им ничего не гарантируется при ликвидации банка. Простые акции свободно продаются и покупаются на вторичном рынке ценных бумаг. Привилегированные акции дают право их владельцам на получение фиксированного размера дивидендов, который не зависит от полученной прибыли, но не дают право участвовать в управлении банком.

Эмиссия простых и привилегированных акций осуществляется согласно с ЗУ «О банках и банковской деятельности».

Резервный фонд формируется в процессе дальнейшей деятельности коммерческого банка. Он предназначен для покрытия возможных убытков от банковской деятельности, когда для этого недостаточно прибыли. Наличие средств в резервном фонде обеспечивает стойкость коммерческого банка, уменьшает вероятность его банкротства. Размер резервного фонда устанавливается как правила на уровне 50% от размера уставного фонда и формируется за счет ежегодных отчислений от прибыли, которые составляют не менее 5%.

Нераспределенная прибыль представляет собой остаток средств после выплаты дивидендов, налогов, отчислений в различные фонды. Она предназначена для расширения банковского бизнеса.

Специальные фонды предназначены для покрытия убытком от активных операций и для социального развития банковского учреждения. Их формирование осуществляется за счет прибыли.

Заемные.

К заемным средствам относятся межбанковские кредиты, рефинансирования коммерческих банков, а так же средства, привлеченные за счет выпуска долговых ценных бумаг.

Рис. 3 Структура заемных средств

Межбанковский кредит - заемный капитал коммерческого банка, который передается другому банку во временное пользование на условиях платности и возвратности.

Коммерческие банки привлекают межбанковские кредиты для:

1. Расширения своей кредитной деятельности;

2. Получения прибыли от купли - продажи ресурсов;

3. Регулирования банковской ликвидности.

Межбанковские кредиты имеют как правило краткосрочный характер от 1 дня (овернайт) до 3-6 месяцев. Общий размер полученного коммерческими банками межбанковского кредита ограничивается размером собственного капитала банка.

Рефинансирование - привлечение банками дешевых, краткосрочных межбанковских кредитов для предоставления их своим клиентам.

Рефинансирования коммерческих банков осуществляется НБУ в виде предоставления стабилизационных кредитов или покупки и продажи государственных ценных бумаг.

Предоставление кредитов на основе рефинансирования носит краткосрочный и среднесрочный характер и осуществляется только под обеспечение государственными ценными бумагами, векселями субъектов хозяйственной деятельности. Краткосрочное рефинансирование осуществляется на срок до 14 дней, среднесрочное - до 6 месяцев.

Одним из методов рефинансирования являются операции репо - операции с ценными бумагами, которая состоит из двух частей и при которой заключается одно генеральное соглашение между учасниками рынка о продаже - покупке ценных бумаг на определенный срок с обязательством обратной продажи - покупки в определенный срок по требованию одной из сторон по предварительно оговоренной цене.

Ломбардный кредит - краткосрочный кредит, предоставляемый под залог легко реализуемого движимого имущества или государственных ценных бумаг. Представляет собой одну из форм рефинансирования. Ломбардный кредит предоставляется на срок до 30 дней.

Выпуск долговых ценных бумаг . Облигаци я - долговая ценная бумага, которая выпускается банком для привлечения средств, и свидетельствует о внесении владельцем денежных средств. Коммерческий банк может выпускать облигации только при условии реализации всех выпушенных им акций. Банковский вексель - долговая ценная бумага, предназначенная для привлечения свободных средств физических и юридических лиц. Банковский вексель имеет депозитную природу, но в отличие от депозитного сертификата может использоваться как платежное средство за товары и услуги, может передаваться третьему лицу путем индоссамента.

Привлеченные.

К привлеченным относятся средства на текущих, депозитных и других счетах клиентов.

Вклад - денежные средства, в наличной или безналичной форме, в национальной или иностранной валюте, преданные в банк из владельцем или третьем лицом для хранения на определенных условиях. Операции, связанные с привлечением денежных средств во вклада являются основным источником формирования банковских ресурсов и называются депозитными .

Рис. 4 Классификация вкладов.

Вклады до востребования размещаются на текущих счетах клиента, и могут быть в любое время частично или полностью пополнены или использованы. За использование средств на текущих счетах клиентов банки начисляют проценты по низким ставкам или совсем их не платят. Что бы привлечь больше клиентов и стимулировать приток текущих вложений банки предоставляют им дополнительные услуги и повышают качество обслуживания.

Срочные вклады - денежные средства, которые размешаются в банке на определенный срок, не меньше 1 месяца и могут быть сняты после окончания этого срока или после предварительного уведомления. Срочные вклады оформляются депозитным соглашением, которое содержит основные условия сбережения и выдачи срочного вклада. Проценты начисляются ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня. Их величина зависит от срока и размера вклада. Если сумма вклада возвращается его владельцу до наступления срока, определенного в договоре, проценты выплачиваются в соответствии с размером процентов по вкладу до востребования.

Сберегательные вклады предназначены для накопления или размещения денежных сбережений. Отличительной чертой таких вкладов является возможность пополнения их в любой момент. Пользователями таких вкладов в основном являются физические лица. Их владельцам выдается письменное свидетельство о наличии вклада в виде сберегательной книжки. Выдача сберегательного вклада, как правило, должна осуществляться после предварительного уведомления банка.

Постоянные

К постоянным относятся денежные средства, чья динамика и оборачиваемость может быть спрогнозирована и определенная их часть используется для осуществления активных операций.

Временные

К временным относятся денежные средства, образующиеся периодически в результате некоторых банковских операций и динамику которых трудно спрогнозировать.

Таким образом, банковские ресурсы являются основой основ деятельности любого банка, поскольку процессы образования ресурсов и предоставление займов находятся в тесной взаимосвязи. Поэтому понимание экономического содержания банковских ресурсов, значения проблем, связанных с их эффективным формированием и целесообразным использованием, чрезвычайно важно, особенно для украинских коммерческих банков.

Подобные документы

Изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций с участием физических лиц. Депозиты населения с точки зрения формирования ресурсной базы банка, Классификация депозитов населения, проведение анализа депозитных операций.

дипломная работа , добавлен 28.05.2008


Предмет исследования депозитных операций банка с населением. Изучение теоретических и практических аспектов проведения депозитных операций с участием физических лиц. Депозитные операции на примере конкретного банка.

дипломная работа , добавлен 00.00.0000


Понятие, определение, правовая природа и общие положения договора банковского вклада. Условия, стороны и форма договора, его содержание и исполнение. Вклады до востребования, срочные вклады, иные виды банковских вкладов, депозитные операции Банка России.

реферат , добавлен 11.11.2010


Виды депозитов: до востребования и срочные депозиты. Разновидности депозитов: сберегательные вклады, личные пенсионные счета, депозитные и сберегательные сертификаты. Основание для заключения договора банковского вклада. Права и ответственность сторон.

реферат , добавлен 13.05.2014


Функции коммерческого банка. Правовое регулирование деятельности коммерческих банков. Собственный и заемный капитал коммерческого банка, его значение. Пути увеличения собственного капитала коммерческих банков. Совершенствование услуг коммерческих банков.

курсовая работа , добавлен 27.07.2010


Характеристика ресурсной базы банка. Анализ депозитного портфеля. Вклады населения: классификация и характеристика. Система страхования банковских вкладов. Анализ динамики и структуры средств физических лиц. Характеристика деятельности ОАО "Урса Банка".

дипломная работа , добавлен 30.04.2012


презентация , добавлен 15.04.2014


Характеристика и сущность формирования ресурсной базы коммерческого банка. Исследование особенностей депозитной политики на уровне государства и в коммерческой банке в частности. Анализ типов депозитов: до востребования, срочные, сберегательные взносы.

контрольная работа , добавлен 16.02.2010


Понятие ресурсов коммерческого банка и определение их доли в его деятельности. Экономическая сущности и классификация финансовых ресурсов банка. Оценка и анализ заемных и привлечённых средств АО "Казкоммерцбанк". Управление собственным капиталом банка.

курсовая работа , добавлен 23.10.2014


Методы оценки достаточности собственного капитала банка в мировой практике и их развитие (обзор Базеля). Привлеченные и заемные ресурсы коммерческого банка. Депозитные и недепозитные способы привлечения межбанковских кредитов с учетом риска, их виды.